CAUSA UPCN – AFIP: EL JUEZ RODRÍGUEZ SE DECLARÓ INCOMPETENTE Y LA CAUSA VA A BUENOS AIRES

El Juez Federal Nº 1 de nuestra ciudad, Dr. Reinaldo Rodríguez, se declaró incompetente en la causa que investiga la presunta evasión tributaria en las firmas Servycom S.R.L, Segutex S.A, AGB S.A y Comper S.R.L y la relación comercial existente con el gremio U.P.C.N

La denuncia había sido presentada en agosto del año pasado, por parte del Dr. Juan José Capannari, Jefe de la División Jurídica de la AFIP, lo que oportunamente había motivado una serie de allanamientos y requisas por parte de la justicia federal, en diciembre del 2002, dando lugar luego a la requisitoria de instrucción por parte de la Fiscalía.

En su momento, se había afirmado que la documental incautada “demostraría las presuntas maniobras ilícitas que habrían cometido las empresas involucradas, basando sus negocios en ventas de mercadería y asesoramiento jurídico-contable al gremio UPCN con considerables sobreprecios; siendo las firmas denunciadas –a criterio de la Fiscalía- meras intermediarias, evadiendo en las mencionadas transacciones los cánones impositivos correspondientes” .

La decisión del magistrado se produjo tras el planteo de declinatoria de competencia efectuado en el pasado mes de agosto, por Fernando Pérez, socio gerente de la firma Servycom S.R.L, quien argumentó que “las empresas que presuntamente habrían cometido el delitos de evasión tributaria, tienen su domicilio fiscal en la ciudad de Buenos Aires”, por lo que, se solicitó se remitan las actuaciones al juzgado en turno de dicha localidad. Si bien el planteo de competencia había sido rechazado por la Fiscalía, en la jornada de hoy se conoció la respuesta del juez federal al respecto.

Según expresó el Dr. Rodríguez en su resolución, “la empresa Servycom, tiene constituído domicilio legal en calle Montevideo N º 32, de Capital Federal”, tal cual figura en distintos documentos presentados e incluso en las facturas aportadas por UPCN. Lo mismo, argumenta con respecto a las otras tres empresas: “Segutex S.A, domiciliada en calle Tucumán 633, Piso 5º, de Capital Federal; AGB S.A, sita en Avenida Córdoba Nº 455, 4º Piso B, de Capital Federal”.

En los fundamentos, se aclara que “los allanamientos practicados constituyen medidas de aseguramiento de pruebas, ya que la instrucción de la causa, se habilitó con la requisitoria de instrucción formulada por la Fiscalía, pero que de manera alguna se puede afirmar que aquellas medidas determinan la competencia del juzgado (a cargo de Rodríguez)”. Según el magistrado “luego de analizado el trámite, se arriba a la conclusión que éste tribunal no es el competente territorialmente para intervenir en la investigación de los hechos reproducidos en la requisitoria”.

La resolución sostiene que se ha puesto de manifiesto que “la intermediaria entre los proveedores con domicilio en Capital Federal y el resto de las empresas denunciadas sería presuntamente la firma AGB S.A, la que tiene su domicilio fiscal en Buenos Aires, y más aún la mayoría de las empresas investigadas”.

“Así las cosas, sin entrar al fondo de la cuestión, entiendo que de existir maniobras ilícitas por presunta infracción a la ley penal tributaria, las mismas se habrían cometido en la ciudad de Buenos Aires, lugar donde tienen constituído domicilio fiscal las empresas AGB, Servycom, y Segutex, correspondiendo declinar la competencia de este juzgado Federal a mi cargo a favor del Juzgado Nacional en lo Penal Económico en turno de Capital Federal”.